בית משפט מציג תוכן בתוכנית הפונזי של מאדוף

• אַפּרִיל 24, 2024

"זו דוגמה קיצונית לחמדנות בלתי נשלטת שצריכה להיחקר על ידי הרשויות הראויות." זו הייתה פיסקת הסיום של מכתב אנונימי שנשלח ליו"ר לשעבר של נציבות ניירות ערך, SEC. האם התעלם ממכתב האזהרה הזה?

קריאת מסמכים התומכים בתכנית הפונצי של ברנרד מיידוף היא מדהימה. האינדיקטורים, הטיפים והמידע היו כולם זמינים ל- SEC. מה גרם לעיוורון המכוון שלהם?

האם ידעת שמכתב אנונימי ראשוני נשלח ליו"ר נציבות ניירות ערך (SEC)? היה צריך לעקוב אחר מכתב זה עם קבלתו. אמנם לתערוכה שני מועדים: 26 באפריל, 2006 ומעקב 12/06/06, "זה נשלח למקרה שלא קיבלת את המקור.", חותמת התקבל על ידי יחידת התכתובת של היו"ר נקראת "ES123868 (כתוב בכתב יד) ותאריך הוא 31 במרץ, 2008 בשעה 12:24

קרא את הטקסט שמתחת לתוכן של אחת המוצגות הרבות שנאספו בחקירת כישלונות ה- SEC לחשוף את תוכנית הפונצי של ברנרד מיידוף:

26,2006 באפריל

כריסטופר קוקס הנכבד
יו"ר
נציבות בורסת ניירות ערך 12/06/06
450 רחוב חמישית NW אדוני היקר,
וושינגטון הבירה 20549

אדון נכבד:

תשומת ליבך מופנית לשערוריה של חלק ניכר שביצעה חברת ההשקעות ברנרד ל. מיידוף. 885 השדרה השלישית, ניו יורק, ניו יורק.

נכסים שהעלו יותר מ -10 מיליארד דולר בבעלות נורמן פ. לוי ז"ל, לקוח זמן רב-עשיר של חברת מיידוף, "התערבבו יחד" בכספים שבשליטת חברת מיידוף. הרווחים עליהם נשמרו על ידי מיידוף.

יתכן שפעולה זו נעשתה בידיעתו והסכמתו של המנוח. נורמן F; לוי במאמץ "לקחת את זה. איתו" על ידי הימנעות ממיסי עזבון פדרליים וממלכתיים על מיליארדי דולרים אלה.

זוהי דוגמא לחמדנות בלתי נשלטת שצריכה להיחקר על ידי הרשויות הראויות.

בכנות,
אזרח מודאג

אדון נכבד:
יכול להיות שמעניין אותך לדעת שמר ברנרד מיידוף מנהל שני (2) ערכות רשומות. המעניין שבהם הוא במחשב שלו שנמצא תמיד על האדם שלו. "

במטרה לקבוע הנחיות ברורות בנושא מניעת הונאה, מכון מבקרי הפנים, המכון האמריקני לרואי חשבון ואיגוד בוחני הונאה מוסמכים הוציאו מדריך מעשי שנועד לסייע במניעת הונאה ולהתחשב בסיכון להונאה. זה בלתי אפשרי בפני כל ארגון. במסמך זה נאמר: "בנוסף לדירקטוריון, על כל אנשי הרמות בארגון - כולל כל רמות הנהלה, צוות וביקורת פנים, כמו גם מבקרי החוץ של הארגון - האחריות להתמודד עם סיכון הונאה. בפרט, הם צפויים להסביר כיצד הארגון מגיב לתקנות מוגדלות, כמו גם בדיקת הציבור ובעלי העניין; איזו צורה של תוכנית ניהול סיכוני הונאה שהארגון קיים; כיצד הוא מזהה סיכוני הונאה; מה היא עושה כדי למנוע טוב יותר הונאה, או לפחות לאתר אותה מוקדם יותר; ואיזה תהליך קיים כדי לחקור הונאה ולנקוט פעולה מתקנת 3. מדריך זה נועד לעזור בטיפול בסוגיות הקשות הללו. "

שלוש "גבירותיי" נמצאות ברמה הגבוהה ביותר של הונאות דיווח כספי: מניפולציה, מצג שווא ויישום שגוי. כולם נכחו בתכנית פונזי של מדוף.

רואי חשבון משפטי פעלו בשקידה להרכיב את חלקי הפאזל הזה שנראה שלעולם לא מתפרק מספיק כדי לאפשר לקורבנות לדעת את ההיקף המדויק של מה שהתרחש תחת ניהולו של מיידוף. מעשיו ומחדליו של מיידוף נועדו להסתיר ולעוות את מצבה האמיתי של חברתו ולהונות את מי שהפקידו את הונם עליו.

כאשר קיימת הונאה של דוחות כספיים, רואי חשבון משפטי מצטיינים בזיהוי תוכניות ומגמות עלילות על ידי עבריינים פיננסיים.