תוכניות פונזי ורואי חשבון

• מאי 2, 2024

למרבה הצער משקיעים רבים הונעו שוב ורואי החשבון המשפטי עסוקים בעזרת הרגולטורים לבסס את ההיקף האמיתי של תכנית פונזי שהובילה להפסדי המשקיעים קרוב ל 50 מיליארד דולר. שערורייה זו ערערה את אמון הציבור במקצוע החשבונאות אצל הרגולטורים כ- SEC שלא הצליחה לראות אינדיקטורים להונאה שהיו יכולים למנוע את התוכנית הגדולה הזו להימשך יותר מעשר שנים.

מהי תוכנית "פונזי"?

כפי שתואר על ידי הלשכה הפדרלית לחקירה (FBI), תוכנית פונזי היא למעשה הונאת השקעה שבה המפעיל מבטיח תשואות כספיות גבוהות או דיבידנדים שאינם זמינים באמצעות השקעות מסורתיות. במקום להשקיע את כספי הקורבנות, המפעיל משלם "דיבידנדים" למשקיעים ראשוניים תוך שימוש בסכומים העקרוניים "שהושקעו" על ידי המשקיעים הבאים. בדרך כלל התוכנית מתפרקת כאשר המפעיל בורח עם כל התמורה, או כאשר לא ניתן למצוא מספר מספיק של משקיעים חדשים כדי לאפשר המשך תשלום של "דיבידנדים".

האם היית חושב שתשואה של 50 אחוז מההשקעה היא ברת קיימא? הייתי שוקל אפילו אפשרות זו. טוב מכדי להיות אמיתי! עם זאת, תוכנית הפונצי החלה כאשר צ'רלס פונזי מבוסטון מסצ'וסטס הבטיח תשואה בלתי ניתנת לביצוע של 50 אחוזים מההשקעה בקופונים בדואר.

משקיעים רבים מרומים בגלל הציפייה להרוויח כסף במהירות באמצעות תיק אגרסיבי. תוכנות אב של תוכנת פונזי הם אנשים חכמים שיודעים התנהגות אנושית וכיצד לפתות משקיעים אשר סומכים עליהם את כספם.

חשיפת תכנית פונזי עשויה לארוך שנים רבות. מה שמעורר תוכנית של פונזי להתפרק הוא שהמשקיעים שנכנסים לתכנית מאוחר יותר אינם מקבלים את כספם ולא את תשואתם על ההשקעה שכן היא שימשה לשלם למי שנכנס לתכנית בשלבים המוקדמים שלה.

ה- FBI מציע טיפים אלה כדי להימנע מתוכניות פונזי:
o כמו בכל ההשקעות, בצעו בדיקת נאותות בבחירת השקעות ואנשים איתם אתם משקיעים.
o וודא שאתה מבין היטב את ההשקעה לפני שאתה משקיע את כספך.

ה- SEC בוחן את תכנית פונזי האחרונה והכי הרסנית. זה כרוך ב"גורו "פיננסי ידוע ומוערך, ברנרד מיידוף. בגלל הידע והמוניטין שלו הפיקו אנשים עשירים את כספם במשרד שלו ועכשיו נראה שיותר מ- 50 מיליארד דולר נעלמו!

ה- FBI הצהיר כי ב- 10 בדצמבר 2008, כי מיידוף הודיע ​​לעובדים הבכירים, במהותם, כי עסקיו המייעצים להשקעות הם הונאה. על פי ה- FBI, מדוף הצהיר שהוא "גמור", כי אין לו "שום דבר", ש"הכל רק שקר אחד גדול ", וכי זו הייתה" בעיקרון, תוכנית פונצי ענקית. לפי ה- FBI, מיידוף הצהיר כי העסק אינו חדל פירעון וכי זה היה שנים. מאדוף הצהיר כי הוא העריך כי ההפסדים מהונאה זו היו לפחות כ -50 מיליארד דולר. מדוף הודיע ​​לעובדים הבכירים כי תוך כשבוע הוא מתכנן כניעה לרשויות, אך לפני שעשה זאת נותרו לו בערך 200-300 מיליון דולר, והוא תכנן להשתמש בכסף הזה כדי לבצע תשלומים לעובדים נבחרים, משפחה וחברים מסוימים.

שוב, מקצוע הנהלת החשבונות זכה למוניטין רע בזכות המשרד האחראי על ביקורת הדוחות הכספיים של מדוף. נשאלת השאלה האם ניתן היה למנוע את התקלה זו אילו היו מבקרי החיצון מזהים דגלים אדומים במדדי הונאה במידע הכספי והלא-פיננסי של מאדוף.

ה- SEC מתלבט כיצד תוכנית זו עשויה להישאר בלתי מורגשת. על פי ה- SEC, ההתקדמות עד כה מצביעה על כך שמאדוף שמר מספר קבוצות של ספרים ומסמכים כוזבים, ומסר מידע כוזב שעסק בפעילות הייעוץ שלו למשקיעים ולרגולטורים.

רואי חשבון פלילי שמודעים לדגלים האדומים הללו ובעלי הכישורים וההכשרה יכלו להבחין בתסמיני הונאה באופן מונע, אולם כעת הם עובדים יחד עם נציבות ניירות ערך וחושף את מה שקרה באמת בתכנית פונזי חסרת תקדים זו. .

הוראות וידאו: מה כדאי יותר: עוסק מורשה או חברה? (מאי 2024).