מונחי תכנון עיזבון

• אַפּרִיל 30, 2024

מהו אמון בזבזני? מה המשמעות של "אחוזה בחומרה" באמת? לכל מי שמעוניין בתכנון עזבון, זה יתרון במיוחד לרכוש לפחות ידע בסיסי של הביטויים, המונחים והמושגים הנפוצים ביותר.

Codicil: מסמך משפטי שהוא תוספת לצוואה קיימת. זה יכול לשנות, לבטל, לחסר או להוסיף להוראות בצוואה המקורית. הקודיציל מתייחס לצוואה המקורית, הוא גם מתוארך ומעיד.

הגון: אדם נפטר.

מבצע או ביצוע: המונח "מוציא להורג" הוחלף פחות או יותר במונח ניטרלי המגדרי "נציג אישי". הנציג האישי מנהל את עזבונו של הגזירים (למשל, תשלום חובות האחוזה וחלוקת רכוש למוטבים החוקיים בהתאם לצוואה). הנציג האישי מאושר על ידי בית משפט קמא.

אחוזה במוות: האחוזה הינה בבעלות יחידה בלבד; לא משותף או קשור לאף אדם אחר כמו בשכירות משותפת.

נאמן: גורם אינדיבידואלי או משפטי כמו בנק המנהל את הקניין והעניינים הכספיים עבור המוטב ולא לטובת הנאמן! המונח נאמן מכסה מגוון רחב של מצבים. לדוגמה, איש אמון יכול להיות אפוטרופוס לילדים קטינים, נציג אישי או נאמן.

מענק: אדם המקים או מייחס נאמנות או מעניק מענק; ניתן לכנות גם תורם, נאמן או מתנחל.

צוואה הלוגוגרפי: צוואה שנכתבת באופן ידני על ידי האבחן או הטסטטריקס. עליו להיות חתום ומתוארך בכדי שהוא יהיה תקף. יש מדינות שאינן מכירות בצוואות הלוגרפיים.

מתנה בין ויויוס: מתנה שניתנת במהלך חייו של הנותן או התורם.

אמון Inter Vivos: לעתים קרובות זה נקרא אמון חי. נאמנות בין vivos יכולה להיות ניתנת לביטול או בלתי ניתנת לביטול והיא נוצרת במהלך חייו של נותן שיכול להיות גם הנהנה. בדרך כלל נוצר אמון לביטול עם המטרה העיקרית להימנע מהצוואה והגנה על פרטיותו של האדם. היתרון המכריע של אמון בין-vivos שניתן לבטל הוא הגמישות. אדם יכול לשנות את אמון ה- inter vivos הניתן לביטול ככל שהוא מוצא לנכון (למשל, כדי להתאים לנסיבות משתנות או לחזות צרכים עתידיים כמו חוסר יכולת נפשי, במידה והאדם בשלב מסוים לא יוכל לדאוג לעצמו) או אפילו להמיס את האמון . לא ניתן לשנות או לבטל אמון בלתי חוזר. כמה דוגמאות לנאמנויות בלתי ניתנות להחלפה הן נאמני עופרת לצדקה, קרנות שארית צדקה, נאמנות מתנה וקרנות ביטוח חיים.

מבחן: אחד שמת ללא צוואה תקפה.

חכירה משותפת עם זכות הישרדות: שני אנשים או יותר שהם בעלי חלק שווה ובלתי מחולק בנכס עם זכות הישרדות.

קיום הצוואה: בקצרה, צוואה חייבת לעבור את הליך בית המשפט של קיום צוואה (משמעות הצוואה היא "להוכיח"). יש לקבוע את תוקפה של הצוואה. בית המשפט מפקח גם על העברת החוק בנכס למוטבים. על אישורו של בית המשפט קמא לאשר את הנציג האישי הנקרא בצוואה. רכושו של המתקן יזהה, ייאסף ויופץ על ידי הנציג האישי בהתאם לצוואה. חלק מהנכסים כגון התמורה מחוזי ביטוח חיים, חשבונות בנק וחשבונות תיווך שהמגזר היה בבעלות על חכירה משותפת עם זכות לשרוד, נכסים המוחזקים בשכירות בשלמותם וכספים ב- IRA או סוג אחר של תוכנית פרישה ששמה המוטבים הם לא נתון לצוואה. תלוי בעיזבון, קיום צוואה יכול להיות עניין די פשוט או תהליך די יקר ויקר.

אמון Spendthrift: באופן כללי, נוצר אמון לבזבוז עם המטרה העיקרית להבטיח קרן לתחזוקה של נהנה (או בזבוז). זה גם מגן על נכסי הנאמנות מפני ההוצאות או ההסתייגות הרווחת של בזבוז, אם כי במקרים מסוימים, האדם עשוי להיעדר יכולת נפשית לנהל את כספו. היבט קריטי של אמון בזבוז הוא שהוא יכול להבטיח את הנכסים מנושי המוטב. חוקי המדינה משתנים ביחס לנאמנויות בזבוז ההוצאות.

שכירות בשלמות: זהו סוג של בעלות משותפת על רכוש המוגבל לזוגות נשואים. לא ניתן להיפטר מהנכס ללא הסכמתם ופעולתם של שני הצדדים.

נכס נבדק: מתייחס לרכוש בצוואת הגזירים.

מבחן: האדם המנוח (הגון) שמשאיר צוואה תקפה. המונח טסטטריקס חל על testator נקבה.



למטרות הסברה. כל ניסיון נעשה בסיום ובדיוק, אולם המחבר אינו טוען כי התוכן נקי משגיאות עובדתיות.

הוראות וידאו: הפתרון - תוכנית 108 - מס עיזבון ומס ירושה (אַפּרִיל 2024).